Budgetten

Onderwijshuisvesting (€ 105.000 nadeel - I)
Binnen het taakveld Onderwijshuisvesting verwachten we in 2025 een budgetoverschrijding van netto € 105.000. Dit is het gevolg van een overbesteding van € 1,08 miljoen op een totaalbudget van circa € 21 miljoen, die deels wordt gecompenseerd door hogere baten van € 975.000.

Belangrijkste oorzaken van de overbesteding:

• Herstel brandschade locatie Ugchelen (€ 750.000 nadelig)
  In de nacht van 29 op 30 maart heeft brand gewoed in een leegstaand schoolgebouw in Ugchelen, dat eerder tijdelijk door het COA werd gebruikt als crisisnachtopvang. De schade en herstelkosten worden geraamd boven het verzekerde eigen risico van € 750.000. Gezien de geplande inzet van de reserve voor uitvoering van het IHP, is er onvoldoende ruimte binnen de reserve om deze specifieke last op te vangen. De kosten komen hiermee ten laste van het rekeningresultaat. De verhoging van het eigen risico is eerder vastgelegd als maatregel ‘nieuw voor oud’ en het risico is opgenomen in de risicokaart bij de MPB 2025–2028.
• Incidentele kosten UDO/UGO en herstel Gentiaancollege (€ 550.000 nadelig)
  Conform het collegebesluit ‘Incidentele kosten UGO/UDO’ wordt in 2025 € 999.000 beschikbaar gesteld aan de Veluwse Onderwijsgroep voor door hen gemaakte kosten. Daarnaast worden constructiefouten aan de gevel van het Gentiaancollege hersteld. Deze kosten mogen niet geactiveerd worden en worden direct ten laste gebracht van de reserve Onderwijshuisvesting. Door het vervallen van een eerder krediet en het doorschuiven van afschrijvingen naar 2026 resteert nog een extra onttrekking van € 550.000 uit de reserve Onderwijshuisvesting.
• Onderhoud verzamelgebouw ’t Kristal (€ 160.000 + pm nadelig)

In afstemming met de betrokken schoolbesturen is besloten om het schoolplein (€ 100.000), de brasserie (€ 60.000) en vloeren (bedrag nog nader te bepalen) van het gebouw ’t Kristal aan te pakken. Het gaat deels om correctie van eerder onjuist uitgevoerde aanleg en deels om noodzakelijk groot onderhoud.

• Extra onderhoud gymnastieklokalen (€ 350.000 nadelig)
  Voor 2025 zijn hogere onderhoudskosten aan gymnastieklokalen voorzien, met een maximum van € 350.000. Deze kosten worden gedekt uit middelen die in voorgaande jaren niet zijn besteed en zijn toegevoegd aan de reserve onderwijshuisvesting.
• Leegstandskosten Dok Zuid (€ 120.000 nadelig)
  Door aanhoudende leegstand bij Dok Zuid wordt voor 2025 een kostenpost van € 120.000 voorzien aan leegstandsvergoeding.

Positieve afwijkingen:

• Bijdrage Rijk voor nieuwkomersonderwijs (OHBA-regeling) (€ 975.000 voordelig)

Vanuit het Rijk is een incidentele bijdrage van € 975.000 ontvangen in het kader van de regeling Onderwijshuisvestingsbudgetten Asielzoekers (OHBA). Deze bijdrage is bestemd voor huisvestingskosten van nieuwkomersonderwijs over een periode van 20 jaar. In 2025 leidt dit niet tot extra lasten, waardoor het volledige bedrag wordt toegevoegd aan de reserve Onderwijshuisvesting.

• Lagere afschrijvingslasten (€ 600.000 voordelig)
  Als gevolg van vertraging in investeringsprojecten vallen de afschrijvingskosten voor 2025 circa € 600.000 lager uit. Deze lasten verschuiven naar latere jaren.
• Lagere uitgaven voor verhuizing en inrichting (€ 250.000 voordelig)
  Het budget voor eerste inrichting en verhuiskosten wordt naar verwachting in 2025 niet volledig benut, wat resulteert in een voordeel van € 250.000. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de reserve Onderwijshuisvesting voor inzet in latere jaren.

Financiële verwerking:
Conform bestaand beleid worden afwijkingen verrekend met de reserve Onderwijshuisvesting (taakveld 0.10). Uitzondering hierop vormen de kosten van het eigen risico bij brandschade Ugchelen, die ten laste komen van het rekeningresultaat. Per saldo wordt in 2025 circa € 645.000 extra gestort in de reserve Onderwijshuisvesting.

Ontwikkeling:
Overdracht schoolgebouw Waleweingaarde – Het gebouw aan de Waleweingaarde (VOG) wordt naar verwachting per 1 augustus 2025 aan de gemeente overgedragen. Voor de exploitatie en instandhouding van het gebouw is op dit moment geen financiële dekking voorzien. De gemeente onderzoekt de mogelijkheden voor herbestemming van het pand en/of het gebruik voor tijdelijke huisvesting. Maar de omvang en inrichting van het pand (praktijkgericht VMBO) maken (directe) herbestemming lastig. Dit brengt risico’s met zich mee op het gebied van minimale instandhoudingskosten en mogelijke leegstand. Gezien het feit dat de omvang van de financiële consequenties nog niet bekend is, wordt dit opgenomen als PM-post.