Budgetten

NIKA (€ 4,4 miljoen voordeel - I)
Bij de MPB 2024-2027 is besloten een exploitatiebudget toe te kennen om een subsidieregeling in te richten voor NIKA (natuur inclusief en klimaat adaptief bouwen) bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen. Hiervoor is € 5 miljoen beschikbaar gesteld. Afgelopen zomer is NIKA bestuurlijk vastgesteld en is de subsidieregeling gestart. In de 2e helft van 2024 is de regeling geïmplementeerd en gecommuniceerd. Deze subsidieregeling staat open tot het subsidieplafond bereikt is. In 2025 worden er twee toezeggingen verwacht ter waarde van € 600.000. Het is lastig te voorspellen in welke mate er verder een beroep wordt gedaan op deze regeling, omdat de regeling pas net open staat en we afhankelijk zijn van de start van (grote) ontwikkelingen. De resterende middelen zijn nodig om het subsidieplafond te borgen. Vooralsnog wordt er van uitgegaan dat deze € 5 miljoen volledig nodig is voor de uitvoering van de subsidieregeling in 2025 en daarna. Het NIKA-beleid blijft van kracht. Een verlaging van het subsidieplafond is mogelijk, maar maakt dat ontwikkelaars meer eigen financiële middelen moeten aanwenden voor vergroening en kan in strijd zijn met de gewekte verwachting vanuit de communicatie over de subsidieregeling. In de loop van 2025 zal een inschatting gemaakt worden van het benodigde bedrag voor 2026, dat vervolgens wordt betrokken bij de bepaling van de overlopende projecten in de jaarrekening van 2025. Het bedrag voor 2027 en verder zal op basis van financiële spelregels opnieuw moeten worden bekrachtigd.

Kapitaallasten (€ 200.000 voordeel - I)
De kapitaallasten vallen lager uit dan begroot doordat de oplevering van speeltoestellen en het uitleveren van bedrijfsauto's vertraging heeft opgelopen. Deze vertraging komt door lange levertijden bij leveranciers, elektrificeren en de beschikbaarheid van oplaadpunten en het tijdbeslag van aanbestedingsprocedures.

Programma Veluwe (€ 400.000 voordeel - I)
De uitvoering van een aantal projecten binnen het programma Veluwe loopt door naar 2026 en 2027. Het vraagt tijd om tot concrete samenwerkings- en uitvoeringsafspraken te komen en de bemensing van de nieuwe (vervolg-)projecten te organiseren. Het college heeft zich in regionaal verband tot een bijdrage verplicht. Het gaat dan om o.a. de uitvoering van het gebiedsplan GEUS (Garderen, Elspeet, Uddel en Speuld), de Europese subsidieprojecten LEADER IJsselvallei en GEUS en het bestemmingsmanagement. Bij de jaarrekening 2025 zal worden voorgesteld om deze middelen via de Reserve Overlopende Projecten over te hevelen naar 2026. In deze rapportage is de reservering in de Reserve Overlopende Projecten bij Taakveld 0.10 als prognose opgenomen.

Overige verschillen (€ 32.000 nadeel - I)